一間設(shè)在公寓樓里、僅有一間房和幾張桌子的小公司，既沒(méi)有倉(cāng)庫(kù)也沒(méi)有業(yè)務(wù)員，注冊(cè)前兩年沒(méi)有任何業(yè)務(wù)，2022年至2023年6月，突然出口了2億多元的貨物，申報(bào)退稅二千七百多萬(wàn)元，引起稅務(wù)部門(mén)關(guān)注。7月25日，武漢市公安局介紹，收到稅務(wù)部門(mén)移送該線索后，研判5.9萬(wàn)條交易流水鎖定“地下錢(qián)莊”，兵分六路趕赴省外多地集中抓捕，打掉一個(gè)涉及多省市，虛開(kāi)、騙稅金額達(dá)20億元的犯罪團(tuán)伙，共抓獲犯罪嫌疑人16人。據(jù)悉，該案為武漢警方近年來(lái)破獲的涉案金額最大的一起騙取出口退稅案件。

沉寂2年的小公司突然大量“出口”貨物

2023年6月9日，武漢市公安局經(jīng)偵支隊(duì)接到稅務(wù)部門(mén)移送的一條線索：武漢某供應(yīng)鏈有限公司存在涉稅異常。稅務(wù)部門(mén)介紹，這家公司是2020年才成立的，一直沒(méi)有開(kāi)展業(yè)務(wù)，可是，2022年以來(lái)，該公司出口貨物離岸人民幣價(jià)值高達(dá)2億多元，申報(bào)退稅二千七百多萬(wàn)元，十分反常。

經(jīng)偵民警立即前往該公司實(shí)地核查，發(fā)現(xiàn)這家公司開(kāi)設(shè)在一個(gè)公寓樓里，僅有一間房和幾張桌子，總共不到10個(gè)人，既沒(méi)有倉(cāng)庫(kù)也沒(méi)有業(yè)務(wù)員。經(jīng)初步研判，該公司出口報(bào)關(guān)單、退稅發(fā)票上的供貨方及貨物信息與實(shí)際不符，涉嫌騙取出口退稅。

武漢市公安局經(jīng)偵支隊(duì)迅速成立專(zhuān)案組，運(yùn)用多警種資源，圍繞該公司的人員情況、經(jīng)營(yíng)情況、資金流向等，赴全國(guó)多地開(kāi)展全面調(diào)查。

專(zhuān)案組發(fā)現(xiàn)，該公司的報(bào)關(guān)單上顯示，出口的貨物品類(lèi)多達(dá)十余種，但民警逐一實(shí)地核查發(fā)現(xiàn)，該公司根本沒(méi)有相關(guān)貨物出口，真實(shí)的出口商其實(shí)是廣東省某企業(yè)。那么，與報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售合同、發(fā)票和外匯資金又從何而來(lái)？

警方研判5.9萬(wàn)條交易流水發(fā)現(xiàn)地下錢(qián)莊

專(zhuān)案民警進(jìn)一步偵查發(fā)現(xiàn)，該公司將報(bào)關(guān)單上的出口商變更為自己，再根據(jù)報(bào)關(guān)單制作虛假的外貿(mào)及內(nèi)貿(mào)合同，勾結(jié)位于江西省的一個(gè)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票團(tuán)伙，向其購(gòu)買(mǎi)對(duì)應(yīng)的虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票進(jìn)行“配票”，然后通過(guò)“地下錢(qián)莊”給公司配置外匯進(jìn)行“配資”。截至案發(fā)，該公司向稅務(wù)部門(mén)累計(jì)申報(bào)出口退稅255單，相關(guān)貨物離岸價(jià)值人民幣2億多元，申報(bào)退稅二千七百多萬(wàn)元，涉嫌騙取巨額出口退稅款。

去年7月27日，專(zhuān)案組組織30余名精干警力，在湖北省內(nèi)三地同步展開(kāi)第一輪收網(wǎng)行動(dòng)，一舉抓獲包括該公司實(shí)際控制人王某、肖某在內(nèi)的10名犯罪嫌疑人。

為了將該案打深打透，專(zhuān)案組繼續(xù)深挖，結(jié)合前期偵查和審訊情況，對(duì)此案中的“地下錢(qián)莊”抽絲剝繭、循線追蹤。民警運(yùn)用大數(shù)據(jù)等信息化手段，對(duì)相關(guān)六千七百多張銀行卡、5.9萬(wàn)條交易流水開(kāi)展分析研判，逐漸掌握了一個(gè)由梅某等人控制的“地下錢(qián)莊”。這個(gè)“地下錢(qián)莊”通過(guò)“資金池”，為該公司騙取出口退稅各個(gè)環(huán)節(jié)所涉及的內(nèi)、外貿(mào)公司提供資金進(jìn)行流轉(zhuǎn)，虛構(gòu)貿(mào)易相關(guān)資金往來(lái)進(jìn)行洗錢(qián)犯罪活動(dòng)。

武漢警方兵分六路趕赴省外收網(wǎng)

去年9月11日，專(zhuān)案組在上級(jí)部門(mén)的統(tǒng)一指揮下，組織50余名警力，兵分六路趕赴廣東深圳、東莞，江蘇南京，廣西南寧，湖南長(zhǎng)沙，江西宜春等地，在當(dāng)?shù)鼐絽f(xié)助下開(kāi)展第二波收網(wǎng)，先后抓獲梅某等6名犯罪嫌疑人，現(xiàn)場(chǎng)查獲涉及全國(guó)多省市100余家各類(lèi)型生產(chǎn)企業(yè)的相關(guān)內(nèi)外貿(mào)合同、空白收款憑證等犯罪證據(jù)，還包括36家國(guó)內(nèi)出口退稅企業(yè)和22家境外企業(yè)的工商資料、銀行U盾、公司印章等作案工具。

這起案件涉案人數(shù)眾多，案情復(fù)雜，為將該案辦成鐵案，主要犯罪嫌疑人到案后，專(zhuān)案組民警兵不卸甲、馬不解鞍，兵分多路趕赴深圳、廣州、東莞、南京、宜春等十余個(gè)省市收集、查證、固定相關(guān)證據(jù)。經(jīng)過(guò)7個(gè)月、輾轉(zhuǎn)10萬(wàn)余公里的深入調(diào)查，共制作了86本多達(dá)2.5萬(wàn)頁(yè)的卷宗，形成了完整的證據(jù)鏈條，為后期移送起訴奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

警方繳獲的虛假合同、印章

經(jīng)查，梅某等人控制的“地下錢(qián)莊”從境外公司以支付貨款形式將外匯轉(zhuǎn)賬到涉案公司結(jié)匯賬戶(hù)，兌換成人民幣后再轉(zhuǎn)賬至為涉案公司提供虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的公司賬戶(hù)，然后經(jīng)多輪洗錢(qián)轉(zhuǎn)賬，歸攏集中至梅某控制的“資金池”中，最終形成資金回流，涉案金額達(dá)20億元。

目前，警方已將16人以涉嫌非法經(jīng)營(yíng)、騙取出口退稅犯罪移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴，案件還在進(jìn)一步辦理中。